項(xiàng)目時(shí)間：2017-03 - 2017-04
項(xiàng)目名稱：樂(lè)元素科技（北京）股份有限公司（A股上市審計(jì)
項(xiàng)目描述：
項(xiàng)目介紹
樂(lè)元素科技（北京）股份有限公司經(jīng)營(yíng)范圍為：技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)推廣、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)；設(shè)計(jì)、制作、代理、發(fā)布廣告等，主要開(kāi)發(fā)了開(kāi)心消消樂(lè)、偶像夢(mèng)幻祭、梅露可物語(yǔ)和Mirror五款熱門手機(jī)網(wǎng)絡(luò)游戲。該項(xiàng)目為樂(lè)元素科技（北京）股份有限公司的A股上市審計(jì)工作，我們對(duì)公司的擬上市公司的申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表與原始財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表、主要稅種納稅情況、非經(jīng)常性損益明細(xì)表發(fā)表專項(xiàng)說(shuō)明，并對(duì)公司及其子公司關(guān)于2016年12月31日2015年12月31日和2014年12月31日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制的評(píng)估報(bào)告中所述的與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制的建立情況發(fā)表意見(jiàn)。
我的職責(zé)
負(fù)責(zé)該公司上市項(xiàng)目利潤(rùn)表科目的審計(jì)工作、收入穿行測(cè)試及部分合并報(bào)表工作。
項(xiàng)目時(shí)間：2015-10 - 2015-10
項(xiàng)目名稱：中國(guó)鋁業(yè)股份有限公司貴州分公司內(nèi)控檢查
項(xiàng)目描述：
項(xiàng)目介紹
此次內(nèi)控檢查的主要內(nèi)容包括企業(yè)財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)信息真實(shí)性、企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)及執(zhí)行的有效性、企業(yè)重大投資與經(jīng)營(yíng)決策的合規(guī)性和效益性、企業(yè)“三重一大”決策制度建設(shè)及執(zhí)行情況、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管政策規(guī)定執(zhí)行情況，針對(duì)存在的問(wèn)題編制一事一議底稿。
我的職責(zé)
負(fù)責(zé)從整體層面針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題編制一事一議底稿。
項(xiàng)目時(shí)間：2015-11 - 2017-08
項(xiàng)目名稱：汝州鑫源投資有限公司
項(xiàng)目描述：
項(xiàng)目介紹
在此期間，在項(xiàng)目經(jīng)理的指導(dǎo)下復(fù)印憑證，完成工作底稿，編制試算平衡表等工作
我的職責(zé)
負(fù)責(zé)汝州市恒通路橋養(yǎng)護(hù)公司、汝州市中小擔(dān)保有限公司、汝州市啟航路橋工程有限公司等7家公司的審計(jì)
項(xiàng)目時(shí)間：2015-05 - 2015-06
項(xiàng)目名稱：中國(guó)移動(dòng)衡水分公司薩班斯測(cè)試審計(jì)
項(xiàng)目描述：
項(xiàng)目介紹
中國(guó)移動(dòng)衡水分公司及其所屬的縣公司薩班斯測(cè)試審計(jì)，本次檢查以企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)為主線，以財(cái)務(wù)檢查為基礎(chǔ)，以企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的突出問(wèn)題為重點(diǎn)，涉及收入計(jì)費(fèi)、工程項(xiàng)目管理、營(yíng)銷管理、資金管理、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)運(yùn)維管理等6個(gè)流程，含24子流程、計(jì)174個(gè)控制點(diǎn)。按照SOX法案及財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，我們采取以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、結(jié)合職業(yè)判斷、自頂向下的測(cè)試思路，同時(shí)結(jié)合中國(guó)移動(dòng)的測(cè)試流程安排和方法，采用訪談、觀察、檢查、計(jì)算、復(fù)核、執(zhí)行等合理的測(cè)試技術(shù)、穿行和執(zhí)行同步開(kāi)展，選取適量的樣本量進(jìn)行測(cè)試，按設(shè)計(jì)、執(zhí)行層面對(duì)測(cè)試確認(rèn)的問(wèn)題進(jìn)行描述。
我的職責(zé)
獨(dú)立負(fù)責(zé)此次六個(gè)流程中的工程項(xiàng)目管理、資金管理、資產(chǎn)管理三個(gè)流程。采用訪談、觀察、檢查、計(jì)算、復(fù)核、執(zhí)行等合理的測(cè)試技術(shù)、穿行和執(zhí)行同步開(kāi)展，選取適量的樣本量進(jìn)行測(cè)試，按設(shè)計(jì)、執(zhí)行層面對(duì)測(cè)試確認(rèn)的問(wèn)題進(jìn)行描述，出具一事一議問(wèn)題底稿及改進(jìn)建議。
